Рассчитать проценты по кредиту очень просто, используя формулу расчета простых процентов:

Sp = P x I/100 x t/K, где

Sp – сумма процентов

P – сумма кредита (основного долга);

I – годовая процентная ставка;

t – количество календарных дней  периода, за который производится расчет (расчетный период);

K – количество календарных дней в году (365 или 366).

Почему процентная ставка делится на 100? 

Потому, что ставка выражена в процентах (%), а для расчета ее нужно преобразовать в десятичную дробь - это простая математика.

Почему необходимо расчетный период разделить на количество календарных дней в году?

В банковских договорах применяется годовая процентная ставка, которая определяет сумму процентов за один год. Разделив сумму процентов на количество календарных дней в году, мы получим количество процентов за один день, а, умножив однодневную сумму процентов на количество дней в расчетном периоде, мы определим сумму процентов за нужный нам расчетный период.   

Для наглядности разберем пример расчета процентов по потребительскому кредиту физического лица со следующими условиями:

- дата предоставления кредита - 11 января 2010 года;

- дата возврата кредита – 15 июля 2011 года;

- сумма кредита - 200 000 рублей;

- срок кредита - 547 дней;

- процентная ставка - 14,5% годовых;

- уплата процентов и части основного долга – ежемесячно 14 числа;

- основной долг уплачивается равными долями в сумме 11 111 рублей в месяц.

1.       Рассчитаем сумму процентов, которую нужно уплатить за первый период использования кредита, т.е. 14 февраля 2010 года.  

Сумму основного долга (P) будет равна сумме кредита на начало расчетного периода = 200 000 рублей. Процентная ставка (I) = 14,5%. Расчетный период будет равен разнице между датой окончания расчетного периода (14 февраля 2010)  и датой начала расчетного периода (14 января 2010) = 31 дню.  К = 365 (календарных дней в 2010 году).

Поставив все данные в формулу, получим следующий расчет:

200 000 х 14,5/100 х 31/365 = 2 463,01 рублей.

За первый расчетный период нужно заплатит 2 463,01 рублей процентов.

2.       Рассчитаем сумму процентов за второй период, т.е. 14 марта 2010 года. 

Сумма основного долга изменится, поскольку в первом расчетном периоде мы погасили 11 111 рублей.  Из 200 000 рублей вычтем 11 111 рублей, получим 188 889 рублей. Это и будет сумма для основного долга(P). Период расчета составит 28 дней (14 марта 2010 – 14 февраля 2010).  Процентная ставка (I) и количество календарных дней в году (K) остаются без изменений.

Рассчитаем сумму процентов:

188 889 х 14,5%/100 х 28/365 = 2 101,07 рублей.

За второй период нужно заплатить банку 2 101,07 рублей процентов.

Таким же способом продолжается дальнейший расчет. Уточняем сумму основного долга на начало каждого расчетного периода и количество календарных дней в периоде. Расчет процентов за весь период можно отразить в таблице:

В итоге общая сумма процентов, которую необходимо заплатить банку, составит 22 891, 23 рублей.

В нашем примере приведен расчет суммы процентов, которую нужно отличать от суммы платежа. Сумма платежа включает в себя (в нашем примере) ежемесячную сумму погашения основного долга и сумму процентов.

В примере не предусмотрены другие возможные составляющие суммы платежа - комиссии, страховые выплаты, которые могут быть также предусмотрены банком по условиям кредитного договора.  

Банкир48