Дифференцированным платежем называют понижающийся платеж или платеж "от остатка", т.е. это платеж при котором вся сумма основного долга разбивается на равные части по количеству месяцев в сроке кредита и ежемесячно уплачивается вместе с суммой процентов, причитающихся за месяц.

Для расчета дифференцированного платежа возьмем следующие условия кредита:

Сумма кредита - 200 000 рублей

Дата выдачи кредита - 01.01.2009г.

Дата возврата кредита 01.01.2010г.

Порядок погашения возврата кредита и процентов - 10 числа каждого месяца дифференцированным платежом, если 10 число выпадает на выходные и праздничные дни - в первый рабочий день, следующий за 10 числом

Процентная ставка - 19% годовых

Разбиваем сумму основного долга (200 000 рублей) на количество месяцев (12) получаем 16 667 рублей - такую сумму основного долга необходимо возвращать банку ежемесячно.

С учетом возврата основной суммы долга (16 667 рублей) ежемесячно рассчитываем сумму процентов, которые необходимо погашать банку также ежемесячно. Приведем расчет в таблице:

При дифференцированном платеже заемщик тратит на погашение кредита и процентов большую сумму денег в первой половине срока кредита,  к концу срока сумма платежа уменьшается.

Наглядно это видно на графике:

Дифференцированный платеж более экономный, чем аннуитетный, поскольку при расчете аннуитета сумма процентов больше, чем при расчете дифференцированных платежей. Особенно это ощутимо при большой сумме и сроке кредита.

Банкир48